Бизнес по-казахстански: правила игры с офшорами

За годы независимости из Казахстана вывели миллиарды долларов, которые уже никогда не вернутся. Кто и как в сырьевой стране может законно и незаконно выводить суммы, способные покрыть бюджет пятилетней программы, рассказали специалисты.

Депутаты парламента готовят законопроект по противодействию легализации доходов, полученных преступным путём. Пока же эксперты говорят о том, что сырьевая экономика страны и законодательная база позволяют пользоваться легальными способами получения на свои счета миллионов долларов. Процесс этот не быстрый, но весьма действенный.

Согласно экспертным оценкам, за последние 20 лет суммарный отток капитала из Казахстана, в основном в офшорные зоны, составил более 140 млрд долларов. Эта сумма соразмерна с внешним долгом страны, в пять раз превышает золотовалютные резервы и в два раза – активы Национального Фонда.

Асель Курманбаева

Центр по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP) выявил, что Асель Курманбаева, неофициальная супруга бывшего президента Казахстана Нурсултана Назарбаева, заработала 30 миллионов долларов на секретной офшорной сделке. К сделке причастны два близких к экс-президенту олигарха, говорится в исследовании.

«Асель Курманбаева и "лидер нации" (пожизненный титул, присвоенный Назарбаеву законом, который защищает его и членов его семьи от любого преследования) никогда не подтверждали и не опровергали свои отношения. Разговоры о том, что она является его токал (второй женой) или неофициальной женой, получили распространение после того, как она выиграла конкурс красоты "Мисс Казахстан". На фотографиях паспортов двух ее сыновей, размещенных на новостных сайтах, их фамилии были указаны как Нурсултанулы. В Казахстане имя отца часто пишут вместо фамилии», — пишут авторы исследования.

По данным OCCRP, Курманбаева является художественным руководителем в двух государственных танцевальных институтах в Казахстане и владеет несколькими фирмами и фондами в области балета и национального танца.

«Но сколько бы она ни зарабатывала в сфере культуры, это ничто по сравнению с богатством, которое она получила от окружения Назарбаева», — говорят исследователи.

Согласно просочившимся документам, у Курманбаевой была тайная компания, зарегистрированная на Британских Виргинских Островах. Никакой активности в компании не наблюдалось. Тем не менее ей удалось продать компанию за 30 миллионов долларов.

OCCRP заявляет, что к этой сделке причастны олигархи Владимир Ни и Владимир Ким, верные соратники Назарбаева. Как пишут исследователи, Курманбаева получила деньги в 2010 году, через два месяца после смерти Владимира Ни. Деньги поступили от компании, которая перешла к дочери Ни, и Владимир Ким был свидетелем выплаты.

Когда Ни умер в сентябре того же года, договоренность, похоже, подошла к какому-то завершению. Всего два месяца спустя после его смерти другая компания с Британских Виргинских Островов, Godel Partners, заплатила Курманбаевой 30 миллионов долларов за ее компанию Ladra Services (и 50 процентов в EMES, которыми она через нее владела).

В отличие от других компаний в этой саге структура владения Godel имела дополнительный уровень секретности. Компания принадлежала так называемой фирме-номиналу: подобные ей существуют специально для того, чтобы выступать в качестве владельца сотен компаний и скрывать их собственников.

Тем не менее три отдельных доказательства связывают Ни, Кима и Курманбаеву:

• Ким был свидетелем сделки, его подпись, как и подпись Курманбаевой, есть на документе.
• Когда Godel ликвидировали семь лет спустя, среди его бенефициарных владельцев были дочь Ни Виктория и ее муж.
• Примерно через два года после того, как Ladra Services купили у Курманбаевой, ее доля в EMES перешла к компании, принадлежащей дочери Ни.

Балет и банкетный зал

Как выясняется, Курманбаева была учредительницей компании, которая основала театр «Астана-Балет» в 2012 году.

Согласно веб-сайту труппы, «Астана-Балет» был основан «по инициативе Первого Президента Республики Казахстан Нурсултана Назарбаева». Его фонд получил контроль над компанией, учрежденной Курманбаевой, менее чем через год после начала ее работы, а потом ее передали правительству. Курманбаева остается вовлеченной в деятельность театра как арт-менеджер.

Странно, но фонд Назарбаева имел дело с Курманбаевой и совсем в другом проекте. На два месяца в 2013 году он стал владельцем компании «Астау», которую Курманбаева создала в 2006 году. Потом она снова стала ее владелицей.

Родственники и друзья Назарбаева упоминались в предыдущих исследованиях в связи с утечкой офшорных документов. Среди них старшая дочь экс-президента Дарига Назарбаева и ее старший сын Нурали Алиев, зять Тимур Кулибаев, племянник Кайрат Сатыбалды и другие.

Как это работает

Офшор – страна или территория с особыми условиями ведения бизнеса для иностранных компаний. Среди них – низкие или нулевые налоги, простые правила корпоративной отчётности и управления, возможность скрыть настоящих владельцев бизнеса. Важно понимать, что офшоры – это легальный инструмент, который решает различные задачи. Как любой инструмент, его могут использовать вне рамках закона.

По сути, основная причина пристального внимания к офшорам состоит именно в том, что они на законной основе предлагают определённые льготы бизнесу и физическим лицам. Сейчас мало кто будет спорить с тем, что так бизнес будет работать эффективнее и безопаснее.

В Казахстане самой частой причиной использования «налогового рая» называют страх потерять свой бизнес в стране.

     – Казахстанская компания продаётся офшорной компании и таким образом отнять её становится сложнее. Но фактический владелец – всё ещё вы. Это для малых «игроков». Что там творится наверху, я могу только догадываться, но знаю, что там фигурируют колоссальные суммы и очень известные люди, – утверждает алматинский бизнесмен, попросивший не публиковать его имя.

Известный казахстанский экономист Олжас Кудайбергенов, изучая вопрос, обратил внимание на подсчёт платежного баланса (движение денежных средств в виде платежей из страны в страну – Прим. ред.).  

    – Там есть строка – допустимые ошибки. К примеру, лишь за прошлый год «ошибки и пропуски» составили 9,9 млрд долларов. В среднем каждый год «не находят» 2-6 млрд долларов - это и есть сумма, которую вывели из страны. Почему деньги утекают? Ну во первых, выводят и прячут неправедно нажитые деньги и с этим все понятно. Но есть вторая категория честных бизнесменов, которые просто не доверяют системе, судам, верховенству закона. Сложилось мнение, что в Казахстане нет правил игры, и в любой момент ты можешь потерять все, просто потому что у тебя появился могущественный враг. Поэтому люди стремятся защитить свои средства и заграница кажется для этого более безопасным местом. Стоит провести судебную реформу, после которой суды станут по-настоящему независимыми и справедливыми, этот канал оттока прекратится. Отмечу еще, что сделки по выводу средств менее 500 тысяч долларов не регистрируются.

Итого, правовая нестабильность, высокий уровень коррупции, слабые инвестиционные предложения и высокий уровень налоговой нагрузки являются главными причинами утечки капитала. 

Потихоньку-помаленьку бюджет программы, например, развития здравоохранения на 2020-2025 годы уходит на чьи-то зарубежные счета, а это 3,2 трлн тенге. Вот вам вполне законный и неучтённый вывод капитала. Впрочем, разобраться в этих отчётах, а тем более схемах, под силу не каждому.

Как поясняет экономист и политолог Пётр Своик, в вопросах счёта платежного баланса нужно обратить внимание на несколько граф: первичные, вторичные доходы и торговый баланс. Если объединить первые, то мы получим доходы иностранных кредиторов и инвесторов.

Затем цифру надо сравнить с торговым балансом и разница между экспертом и импортом в Казахстане будет меньше, чем доходы иностранных инвесторов и кредиторов. То есть они как бы не воруют, а официально вывозят больше, чем Казахстан имеет выручки от торговли сырьём.

    – Нельзя говорить о том, что через ошибки и пропуски специально прячут разные оттоки средств из Казахстана. Но да, там есть неучтёнка и спрятанные потоки, – говорит эксперт.

С 2001 года в Казахстане провели три акции по легализации имущества (2001, 2006-2007 и 2016 годы), включая недвижимость, наличные деньги и активы за рубежом. Суммарно было легализовано денежных средств и имущества на 21 млрд долларов. При этом 55% из амнистированных в 2016 году средств было заново выведены из страны.

О чем говорить, если у нас есть вполне легальные схемы по выводу средств и без офшоров, продолжает описывать положение дел Своик:

    – Никаких подробностей насчёт конкретных личностей – кто и сколько увёз, я не знаю. Например, у нас нет национального кредита. Кредиты от БВУ – это некий секонд-хенд. К тому же, у нас в стране ставка на иностранное инвестирование. А внешнеэкономическая деятельность Казахстана вынесена за пределы национальной юрисдикции, например, экспорт сырья осуществляется по трансфертным ценам.

   – За пределами национальной юрисдикции осуществляются сделки по внешним займам и инвестициям. В Казахстан возвращается не вся валютная выручка, которую имеют сырьевые экспортёры, а лишь та часть, которая необходима для конвертации в тенге и для поддержания деятельности добытчиковэкспортёров. Эти деньги выводятся и фиксируются в голландских или английских офшорах, а заходят обратно уже в качестве иностранных средств.

Схема была заложена в конце 90-х годов. Никаких оснований, что это закончится, нет, считает политолог.

      – Казахстан – это как обслуживающая внешний интерес провинция, но никак не государство с самостоятельной экономической политикой. И в этакой схеме казахская верхушка включена в эти процессы в качестве тех, кто вывозит национальные ресурсы страны. На этом держится не только экономическая, но и политическая многовекторность Казахстана. Решить проблему можно через национализацию внешнеэкономической деятельности Казахстана, но на это требуется политическая воля действующего президента, – отметил Своик.

К слову, законопроект по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма предусматривает отслеживание операций с деньгами и имуществом, которые производят публичные должностные лица и их близкие родственники. Может быть, именно это нужно нашей стране?